Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un dispositif d’épargne à long terme créé par la loi PACTE en 2019. Il a vocation à remplacer les anciens dispositifs comme le PERP, le contrat Madelin ou les régimes Article 83. Le PER permet de se constituer un capital en vue de la retraite, tout en bénéficiant d’un cadre fiscal attractif et d’une grande souplesse d’utilisation.
Avec Triopatrimoine, le PER devient un levier stratégique au sein d’un plan patrimonial global. Nous vous accompagnons dans le choix du contrat, l’allocation des supports, la modulation des versements, et l’optimisation des sorties. Que vous soyez salarié, indépendant ou inactif, nous adaptons le PER à votre situation personnelle, vos objectifs de vie, et votre niveau de fiscalité.
Le PER est structuré en trois compartiments, chacun correspondant à un type de versement spécifique :
Le PER se distingue par sa souplesse à la sortie. À l’âge de la retraite, vous pouvez choisir :
Même s’il est conçu pour la retraite, le PER offre plusieurs possibilités de déblocage anticipé :
Les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable, dans la limite des plafonds annuels (10 % des revenus professionnels ou 10 % du PASS, cumulables sur 3 ans). Cette déduction permet une économie immédiate d’impôt. Vous pouvez aussi choisir de ne pas déduire, ce qui allège la fiscalité à la sortie.
Si les versements ont été déduits :
Si les versements n’ont pas été déduits :
Triopatrimoine calcule avec vous le gain fiscal immédiat de la déduction et modélise la fiscalité à la sortie. Cela permet d’arbitrer entre déduction ou non, sortie en capital ou rente, et moment de liquidation. En cas de sortie avec faible revenu, la fiscalité peut être quasi nulle : un vrai levier stratégique pour réduire la pression fiscale à long terme.
Le PER permet une allocation personnalisée sur une large gamme d’actifs :
Triopatrimoine sélectionne pour vous des PER performants, avec des frais maîtrisés, des gestions reconnues, et un accès à des classes d’actifs différenciantes. L’investissement peut être aligné avec vos convictions (ISR, climat, secteur innovant) ou avec une stratégie d’optimisation patrimoniale globale.
Le PER est un outil puissant, bien plus qu’un simple produit retraite. C’est un instrument de défiscalisation, de diversification et de transmission, à intégrer dans une stratégie sur mesure construite avec Triopatrimoine.
Le PER est un outil d’épargne retraite, mais peut aussi servir à anticiper la transmission, réduire l’impôt sur le revenu ou percevoir un capital à terme. Identifier vos objectifs permet de choisir le bon mode de gestion et le bon type de sortie (rente ou capital). Triopatrimoine vous aide à construire une stratégie patrimoniale cohérente. Ce produit peut aussi être articulé avec d'autres enveloppes (assurance-vie, immobilier...).
Le PER individuel est ouvert à tous et personnalisé, tandis que les PER collectifs (d'entreprise) sont liés à une activité salariée. Le PER individuel est celui qu'on choisit librement via Triopatrimoine. Il est portable, accessible aux indépendants comme aux retraités, et vous accompagne toute votre vie. Il peut être cumulé avec un plan collectif si vous êtes salarié.
Oui, les versements volontaires sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite du plafond fiscal. Cette déductibilité permet une économie d'impôt immédiate. Toutefois, le capital sera imposé à la sortie. Vous pouvez aussi renoncer à cette déduction pour alléger l’impôt à la sortie. Triopatrimoine vous conseille selon votre tranche marginale d'imposition.
Le plafond de déduction correspond à 10 % de vos revenus professionnels (dans la limite de 8 PASS soit environ 35 000 €) ou à un minimum forfaitaire. Il peut être cumulé entre conjoints. Vous pouvez aussi utiliser des plafonds non consommés des 3 années précédentes. Triopatrimoine vérifie pour vous vos plafonds disponibles via votre avis d’imposition.
Vous pouvez sortir en capital, en rente viagère, ou en mixte. Le choix se fait au moment du départ à la retraite. La sortie en capital permet de percevoir tout ou partie des sommes en une ou plusieurs fois. La rente assure un revenu régulier à vie. Triopatrimoine vous aide à comparer les scénarios pour optimiser votre fiscalité et vos revenus futurs.
Oui, dans certains cas exceptionnels : décès du conjoint, invalidité, surendettement, expiration des droits chômage ou liquidation judiciaire. L'achat de la résidence principale est également un cas de déblocage anticipé autorisé. Triopatrimoine vous accompagne pour vérifier votre éligibilité et les conséquences fiscales. Hors ces cas, l’épargne est bloquée jusqu’à la retraite.
Si les versements ont été déduits à l’entrée, les retraits en capital sont partiellement imposés : le capital est soumis à l'impôt sur le revenu et les plus-values au PFU (30 %). En cas de sortie en rente, la totalité est imposée comme une pension. Si vous n’avez pas déduit vos versements, seule la plus-value est imposée. Triopatrimoine vous oriente vers l’option la plus favorable.
En cas de décès, le PER est transmis selon les règles classiques de l’assurance-vie si le contrat est assuré. Les bénéficiaires peuvent percevoir un capital ou une rente, avec une fiscalité variable selon l’âge du souscripteur au moment du décès. Avant 70 ans, l’exonération peut aller jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire. Triopatrimoine vous aide à optimiser la clause bénéficiaire et les impacts successoraux.
Comme l’assurance-vie, le PER propose un fonds en euros sécurisé et des unités de compte (UC) plus dynamiques. Vous pouvez investir sur des supports diversifiés : actions, obligations, immobilier (SCPI/OPCI), fonds ISR... La clé est de bien répartir votre épargne selon votre horizon et votre profil. Triopatrimoine construit votre allocation personnalisée.
La gestion par défaut est la gestion pilotée à horizon. Plus vous vous rapprochez de la retraite, plus l’épargne est automatiquement sécurisée. C’est un mode adapté à ceux qui veulent une solution « clé en main ». Vous pouvez aussi opter pour la gestion libre ou sous mandat. Triopatrimoine vous aide à choisir le mode le plus pertinent.
Oui, vous pouvez à tout moment passer d'une gestion pilotée à une gestion libre, ou inversement. Cette souplesse permet d'adapter la stratégie au fil du temps. Triopatrimoine peut réaliser un audit régulier de votre PER pour ajuster la gestion. C’est un point fort du produit. La flexibilité permet de rester en phase avec vos objectifs.
Les frais peuvent porter sur les versements, la gestion, les arbitrages ou les UC. Triopatrimoine sélectionne des PER avec des frais compétitifs et une transparence totale. Les frais doivent être mis en balance avec la qualité des supports et du conseil. Il faut aussi comparer les frais en cas de sortie en rente. Un PER bien négocié maximise la performance nette.
Oui, vous pouvez transférer un PERP, Madelin, Préfon ou même un ancien article 83 vers un PER. Cela permet de simplifier vos placements retraite et de bénéficier d’un cadre unifié plus souple. Triopatrimoine vous accompagne pour cette opération, sans perte d’antériorité. Le transfert est généralement gratuit si le contrat a plus de 5 ans.
Oui, la loi permet le transfert de votre PER vers un autre établissement. Cela peut être pertinent pour améliorer les frais, les performances ou le conseil. Triopatrimoine peut accueillir votre PER existant si cela améliore vos conditions. Le transfert doit être étudié avec attention pour éviter les pertes ou les frais cachés.
Le PER est idéal pour défiscaliser et générer un capital retraite, tandis que l’assurance-vie est plus liquide et utile pour la transmission. Les deux produits sont complémentaires. Triopatrimoine vous aide à répartir intelligemment votre épargne entre les deux. L’objectif : profiter de la fiscalité propre à chaque enveloppe selon vos projets de vie.
Oui, le PER individuel est parfaitement adapté aux indépendants, professions libérales ou chefs d’entreprise. Il permet de défiscaliser en fin d’année tout en préparant la retraite. Triopatrimoine adapte le produit à votre statut et à vos revenus. Il est aussi compatible avec les versements de l’entreprise dans certains cas (PER IN).
Oui, vous pouvez alimenter votre PER à votre rythme avec des versements ponctuels ou réguliers. Il n’y a aucune obligation de montant minimal. Cela permet d’adapter votre effort d’épargne selon votre situation. Triopatrimoine vous aide à définir une stratégie de versements efficaces. La flexibilité du PER est un de ses atouts majeurs.
Oui, chacun peut ouvrir un PER à titre individuel, même sans activité professionnelle, sous conditions. Cela permet d’optimiser la fiscalité du foyer fiscal si les versements sont déductibles. Triopatrimoine vous conseille pour tirer le meilleur parti du couple. Le PER peut aussi être ouvert pour un enfant majeur sous certaines conditions.
Oui, des reportings réguliers vous informent de la valorisation, des frais et des performances. Avec Triopatrimoine, vous avez accès à un suivi digital ou papier selon vos préférences. Vous pouvez également demander un point régulier avec votre conseiller. La transparence est essentielle pour piloter efficacement votre retraite.
Parce que chaque situation est unique : revenus, fiscalité, projets, sensibilité au risque. Triopatrimoine vous apporte un conseil sur mesure, la sélection des meilleurs contrats du marché et un suivi à long terme. Vous bénéficiez d’un interlocuteur dédié, disponible et réactif. C’est la garantie d’un PER bien géré, aligné avec vos objectifs de vie.
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